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差旅费报销单权威发布_差旅费报销单电子表格(2024年11月精准访谈)

内容来源：天津万源聚所属栏目：观点更新日期：2024-11-26

差旅费报销单

日常报销必备表格模板，打印即可使用！整理了一些日常报销的表格模板，包括电子版，可以直接打印出来使用。以下是具体内容：费用报销单 𐟓„ 借款审批单 𐟓‘ 付款申请单 𐟒𜊥𗮦—…费报销单 ✈️ 这些表格模板涵盖了日常报销的各种需求，方便快捷，适用于各种报销场景。

差旅费报销流程全知道𐟘Ž 差旅费报销流程如下： 1. 出差人员填制差旅费报销单，然后直属上级审查，分管副院长核准，财务人员审核，最后出纳结算付款。各分管领导要对差旅费报销的真实性、合理性全权负责。 2. 财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核，并且承担相应责任。这些流程确保差旅费报销的规范、合理，保障单位的资金合理支出等。

𐟓ˆ 公司财税制度全解析 𐟓Š 𐟓Œ 财务付款流程 3.2.3 财务付款：根据审批后的借款单，到财务部办理领款手续。 𐟓‹ 日常费用报销制度及流程 4.1 日常费用包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 4.2 费用报销的一般规定报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。填写报销单时，应根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。按规定的审批程序报批。报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 4.3 费用报销的一般流程报销人整理报销单据并填写对应费用报销单。须办理申请或出入库手续的，应附批准后的申请单或出入库单。部门经理审核签字。财务部门复核。总经理审批。到出纳处报销。 4.4 差旅费报销制度及流程费用标准按公司差旅费报销标准执行。住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额的，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12:00以后出发（或12:00以前到达）以半天计，12:00以前出发（或12:00以后到达）以一天计。伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣减出差人当天的伙食补贴。出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。购票：出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票（原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案）。返回报销：出差人员应在回公司后5个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。

兼职会计必备财务表格模板作为一名兼职会计，掌握一些常用的财务表格是非常重要的。以下是一些实用的表格模板，帮助你更好地管理公司的财务事务。费用报销单 𐟓„ 费用报销单是用于记录公司员工报销费用的表格。它通常包含以下信息：报销人：申请报销的员工姓名。报销部门：员工所属的部门。报销事由：费用发生的原因。报销金额：费用报销的金额。差旅费报销单 𐟚— 差旅费报销单用于记录员工因公出差所产生的费用。它通常包含以下信息：出差人：申请报销的员工姓名。出差部门：员工所属的部门。出差事由：出差的目的。出差地点：出差的地点。出差费用：出差所产生的费用。付款申请单 𐟒𜊤𛘦쾧”𓨯𗥍•是用于记录公司付款申请的表格。它通常包含以下信息：申请人：申请付款的员工姓名。申请部门：员工所属的部门。申请事由：付款的原因。收款单位：收款方的名称。收款账号：收款方的银行账号。开户行：收款方的开户银行。付款金额：申请付款的金额。借款审批单 𐟒𕊥€Ÿ款审批单是用于记录公司员工借款的表格。它通常包含以下信息：借款人：申请借款的员工姓名。借款部门：员工所属的部门。借款事由：借款的原因。借款金额：申请借款的金额。领导批示：领导对借款申请的批示。部门经理：部门经理的审核意见。财务经理：财务经理的审核意见。出纳：出纳人员的确认意见。这些表格模板可以帮助你更好地管理公司的财务事务，提高工作效率。希望这些表格对你有所帮助！

60套出纳会计必备单据模板，拿走不谢！嘿，会计小伙伴们！今天给大家带来一份超实用的出纳会计单据模板大礼包，绝对让你在工作中省时省力！𐟓抨𔦥‡� 𐟓Š 费用报销单 𐟒𘊩↦–™单 𐟓抧”覬𞧔𓨯𗥍• 𐟒𜊥ŽŸ始单据粘贴单 𐟓‘ 差旅费用报销单 ✈️ 收据1 𐟒𜊥€Ÿ款单 𐟒𜊦”磊𚥇�• 𐟒𘊧Ž𐩇‘支出凭单 𐟒𕊤𛘦쾧”𓨯𗥍• 𐟒𜊦Š婔€票据粘贴卡 𐟓‘ 转账收入传票 𐟒𜊦젦쾦ᠰŸ’𜊦젦쾥• 𐟒𜊥‘料单 𐟓抩€(销)货单1 𐟚š 支票领用申请单 𐟒𜊦”痢詢†用登记单 𐟓‘ 入库单 𐟓抦‰˜收凭证 𐟒𜊧𛏨𔹦‹訨𝬩款单 𐟒𜊦”𖦍𐟒𜊥€Ÿ款单 𐟒𜊩€货单 𐟚š 付款申请单2 𐟒𜊨𔹧”覊婔€单2 𐟒𘊥𗮦—…费报销单 ✈️ 付款申请单3 𐟒𜊥€Ÿ款审批单 𐟒𜊥‡𚥷𓦊奍• 𐟚€ 商品车出库 𐟚— 二手车出库 𐟚— 二手车入库 𐟚— 商品车入库 𐟚— 银行现金提取单 𐟒𓊥›𚥮š资产采购入库 𐟏튩”€售小票 𐟒𓊩”€售明细单-黑 𐟓Š 销售明细单-红 𐟓Š 销售明细单-绿 𐟓Š 单据粘贴 𐟓‘ 费用报销单 𐟒𘊥𗮦—…费报销单 ✈️ 付款申请单 𐟒𜊥€Ÿ款审批单 𐟒𜊥‡𚥷𓦊奍• 𐟚€ 二手车出库 𐟚— 二手车入库 𐟚— 商品车入库 𐟚— 银行现金提取申请单 𐟒𓊥›𚥮š资产采购入库单 𐟏튥ŽŸ始报销凭证粘贴单 𐟓‘ 房租、水、电费(专用)收据 𐟒𐊦ˆ🧧Ÿ、水、电费（专用）收据 𐟒𐊨𔦥‡� 𐟓Š 收款单据 𐟒𜊨𔹧”覊婔€单 𐟒𘊥•据粘贴单 𐟓‘ 费用报销清单 𐟒𐊊这么多模板，总有一款适合你！赶紧收藏起来，工作中再也不怕找不到合适的单据模板啦！𐟘Š

𐟓š 公司费用报销全攻略 𐟒𜊰Ÿ“– 总则为了加强公司内部管理，规范费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度适用于公司各部门。 𐟓 费用报销制度及流程原始凭证有效性的规定报销人应取得真实合法的原始凭证。有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。财政机关批准并统一监制的行政事业性收据。邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单。发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实。报销单据填写及票据粘贴要求报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改。业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）。各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致。若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴。报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列。报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额。费用报销基本流程会计主管审核报销凭证。经办人填写报销单。部门负责人审批。财务负责人审核并付款。总经理签字领款。差旅费报销公司业务人员因公外出所发生的行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。出差补贴及标准项目职位区域住宿标准交通费客情费一般员工经理总监飞机经济舱火车硬座成都郊县公交车 50 30 80 100 120 150 100 80 120 50 30 80 报销时间规定各部门应在每月10号后派专人将费用报销单递交到财务部，15号之前财务部完成审核并付款，逾期一律不予受理。超过两个月以上（含两个月）的费用将不予报销，视自动放弃。其他费用管理办公费用包括印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄、书报等费用。各部门总监对所属单位发生的办公费负责，经营管理部对整个公司发生的办公费用负有监管和控制责任。办公用品采购和印刷各种帐表等由行政负责采购、印刷。各部门工作所需用的专用表格等印刷品，由部门自行制定格式，按规定报部门领导审批后，由行政部统一安排广告公司印制。各部门所需办公用品，在每月5号前编写“办公用品计划书”，经部门和公司领导审批后交由行政统一采购。各部门所需购置的办公用品，统一到行政部领用，并办理领用登记，同时记入部门费用。办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。个人领用的办公用品、工刃量具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作变动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。借款标准及流程借款需提前申请，经部门领导和财务负责人审批后，方可借款。借款人在借款后需及时还款，逾期不还者将按公司规定处理。费用审批管理所有费用支出需经部门负责人和财务负责人审批后方可报销。预算期内费用累积支出不得超出预算，超出预算部分不予报销。

差旅费报销全攻略：必备附件与小贴士 𐟌Ÿ【必备附件清单】 1️⃣ 差旅费报销单：这是报销流程的起点，务必完整填写。 2️⃣ 票据：包括住宿费发票、车票和机票。 3️⃣ 公务卡刷卡单：根据公务卡管理规定，公务消费需使用公务卡结算。报销时需附上刷卡单，若未使用公务卡，需提供未刷公务卡审批单。 4️⃣ 出差审批表/外出申请单：证明出差的合理性和必要性。 5️⃣ 通知：出差的依据文件。 6️⃣ 出差申报表：详细记录出差行程，作为补助的依据。 𐟌Ÿ【特别提醒】 𐟚„ 从2024年11月起，火车票可电子化报销，可在12306开具，纸质和电子两种选择，电子票需存档保存。 ✈️ 购买机票报销时，别忘了附上政府采购机票查验单，这是报销的关键文件。 𐟍€ 关于补贴：根据文件通知和出差申报表确认补贴金额。 𐟌Ÿ【给报销人的小贴士】 • 妥善保管所有票据和文件，避免报销时手忙脚乱。 • 及时整理和提交报销材料，避免错过报销时间。 • 仔细核对每项费用，确保报销无误。希望这些信息能帮助你顺利完成差旅费报销！如果有任何问题，欢迎随时提问，我们会及时为你解答。𐟌ˆ𐟑‹

餐费计入哪个科目？一文搞定会计处理大家好，今天我们来聊聊餐费到底应该计入哪个会计科目。很多小伙伴在做账的时候都会遇到这个问题，别担心，我来帮你解答！管理部门员工出差期间的用餐费用 𐟍𝯸 当你公司的员工出差时，他们在外地的合理用餐费用是可以报销的。这些费用通常计入“管理费用-差旅费”科目。具体操作是：借：管理费用-差旅费贷：银行存款记得附上发票和差旅费报销单哦！管理部门的会议用餐费用 𐟎‰ 公司召开会议时的用餐费用，应该计入“管理费用-会议费”科目。账务处理如下：借：管理费用-会议费贷：银行存款别忘了附上发票、会议通知和会议纪要等相关资料。公司筹建期间的餐费 𐟏—️ 在公司筹建期间发生的餐费，可以计入“管理费用-开办费”科目。具体操作是：借：管理费用-开办费贷：银行存款记得附上发票、费用报销单和事项说明。加班餐费 𐟌™ 员工加班时的用餐费用，可以计入“管理费用-福利费-加班餐费”科目。具体操作是：借：管理费用-福利费-加班餐费贷：应付职工薪酬-福利费然后再支付给员工：借：应付职工薪酬-福利费贷：银行存款记得附上发票、加班申请和费用报销单。管理部门聚餐和团建活动 𐟎ˆ 公司组织的聚餐和团建活动费用，可以计入“管理费用-福利费-团建活动”科目。具体操作是：借：管理费用-福利费-团建活动贷：应付职工薪酬-福利费然后再支付给员工：借：应付职工薪酬-福利费贷：银行存款记得附上发票、费用报销单和活动说明。工会活动餐费 𐟏… 工会组织的活动费用，可以计入“管理费用-工会经费”科目。具体操作是：借：管理费用-工会经费贷：应付职工薪酬-工会经费然后再支付给员工：借：应付职工薪酬-工会经费贷：银行存款记得附上发票、费用报销单和活动安排明细。职工岗前培训餐费 𐟓š 职工参与岗前培训时的用餐费用，可以计入“管理费用-职工教育经费”科目。具体操作是：借：管理费用-职工教育经费贷：应付职工薪酬-职工教育经费然后再支付给员工：借：应付职工薪酬-职工教育经费贷：银行存款记得附上发票、费用报销单、培训通知和结业证明。促销展览活动餐费 𐟎芊公司组织的促销和展览活动费用，可以计入“销售费用-推广宣传费”科目。具体操作是：借：销售费用-推广宣传费贷：银行存款记得附上发票、费用报销单和活动安排。招待餐费 𐟍𒊊公司招待客户的用餐费用，可以计入“管理费用-业务招待费”科目。具体操作是：借：管理费用-业务招待费贷：银行存款记得附上发票、餐费报销单和用餐人员安排。税前扣除限额 𐟓Š 不同类型的餐费有不同的税前扣除限额。比如，管理部门员工出差期间的用餐费用和会议用餐费用，没有特别的税前扣除限额。而加班餐费和团建活动费用，工资总额的14%是限额。工会活动餐费和职工教育经费的税前扣除限额分别是工资总额的2%和8%。希望这篇文章能帮到你，解决你在会计处理餐费时的困惑！如果有任何问题，欢迎留言讨论哦！

𐟧𓥷…费审核全攻略𐟓 𐟓Œ出差前，确保有明确文件和依据支持出差决策。 𐟓‹填写出差审批单，并获得审批同意，确保出差事实真实存在。 𐟚—车费方面，无论是自行解决还是单位派车、租车，都要确保提供车票和支付记录。 𐟏褽宿费用方面，索要住宿发票和支付记录。 𐟍𝯸伙食补助费，记得提供当餐发票和支付记录。 𐟓‹最后，填报《差旅费报销单》，原则上使用公务卡结算。遵循这些步骤，差旅费审核将更加规范高效！𐟒𜰟”

𐟓Š公司财务部工作规范指南𐟓Š 𐟓„ 财务基础工作规范票据管理票据种类：外部原始发票公司自制的差旅费报销单公司自制的支出证明单报销要求：外部原始发票：填写齐全、字迹清晰，包括客户名称、服务项目、金额（大小写一致）、收款单位盖章、日期。差旅费报销单：专为出差报销设计，附出差火车、船、飞机票、住宿发票，写明出差天数、补贴，核出总金额，票面不得涂改。支出证明单：用于无法取得原始票据的情况，或用于汇总大量票据，票面不得涂改。凭证管理凭证编号：使用记帐凭证，按时间顺序编号，使用号码打印机。编制人员：凭证由负责人员编制，并及时签章，各项目工地由专职会计分工。填写要求：用楷书书写，字迹清晰，摘要栏详细填写，不得省略，各级科目统一使用，整个票面不得涂改。审核：会计人员编制的凭证实行交叉审核，最终由财务负责人审核。凭证审核要及时，防止记帐不及时造成核算控制滞后。保管：凭证由一名财务人员统一装订、保管，此人对凭证总体情况负责。帐簿管理手工帐簿：由于会计核算使用电算化，大部分帐簿由电脑自动生成，定期打印，仍保留以下手工帐簿：总帐、现金日记帐、银行存款日记帐、应付帐款明细帐、工程施工明细帐、工程材料明细帐。记录：以上各帐簿由相应负责人记录，使用楷书书写，按月合计，按季度累计。填写错误使用划线更正法或红字冲销法，并由经办人盖章。报表管理报表分类：对外报表和对内报表。对外报表：向各主管机关报送的报表，主要有资产负债表、损益表、其他报表。对内报表：公司内部要求填制汇总的各种报表，包括管理费用表、经营费用表、进货付款表、项目管理费用表、应付帐款表、预付帐款表等。主要科目解释预付帐款：用于核算所有分包队伍的付款情况。应付帐款：用于核算所有供应商的进货和付款情况。工程施工：用于核算所有工程的直接成本，按工程项目名称和工程成本明细项进行核算。管理费用：用于核算公司各部门的费用，按部门和具体明细项目进行核算。经营费用：用于核算业务部门的费用，按人员和具体明细项目进行核算。应付帐款的确认原则确认原则：应付帐款的确认应遵循谨慎性原则。原始入库单和供应商清单：用经过工程现场相关人员签字的原始入库单原件和供应商的发货清单确认应付帐款和工程施工。会签单：使用经过采供部、财务部要求的会签单确认应付帐款和工程成本。调帐处理：如果应付帐款需要调整，现场入库错误应由现场出具调整说明，并结合材料部门的定料单，财务部门才能予以调帐；如果是因为材料人员对材料价格等计算错误的情况，应由材料人员出具调整说明，并需附原书写错误的入库单复印件，财务部门才能予以调帐。所有调帐必须经材料部门和财务部门最高主管领导签字。处罚办法警告并扣发月薪1-3倍：出现以下情况之一的对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍。超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的。用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的。未经批准，擅自挪用或借用他人资金（包括现金）或支付款项的。利用帐户替其他单位和个人套取现金的。未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的。保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的。解聘：出现以下情况之一的财务人员应予解聘。违反财务制度，造成财务工作严重混乱的。拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的。伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的。利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的。弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的。在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的。有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。

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