当前位置：网站首页 » 观点 » 内容详情

内控管理制度权威发布_内控管理制度事业单位财政部(2024年12月精准访谈)

内容来源：天津万源聚所属栏目：观点更新日期：2024-12-02

内控管理制度

制度建设全攻略：分类、编制、执行与更新 𐟓š 制度的分类制度按照命名可以分为八大类：章程、议事规则、管理制度、管理办法、管理流程、指引、说明和手册。公司章程的约束效力最高，其次是议事规则和管理制度，再往下是管理办法、管理流程，而指引、说明和手册则是对前述制度的提炼和解释，不具有独立约束力。管理制度是部门工作的总纲，全面而概括。在此基础上，可以根据实际需要增加管理办法，管理办法是针对单项工作的具体规定。管理流程则是更直观、更细致的操作步骤说明。 𐟓‘ 制度的格式各部门编制的制度格式应统一。制度应进行编码，不能随意增删。 𐟖‹️ 制度编制与发布制度起草责任人应根据内控要求、部门职责和业务流程编制制度初稿。相关部门主管进行讨论或文件会签。制度提交公司高层审批，根据审批意见修订后发布实施。 𐟓㠥ˆ𖥺楮㥯𜤸Ž执行制度流程化、流程信息化，将制度涉及的流程和表单梳理清楚，落地到ERP、OA系统中。制度宣贯必须从上至下进行，确保各部门按照制度执行。制度试运行后进行评价修正，发布正式版本。 𐟔 制度检查评价各部门主管对本部门的制度执行情况进行自查。内控内审部门不定期对制度的执行情况进行检查评价。 𐟔„ 制度更新完善每年年底定期组织各部门更新制度。在已有制度基础上调整或增加的部分补充性管控要求，以公告形式发布，每年年底更新制度时再予以制度化。公司组织架构、业务发展、管理要求发生重大变化时及时更新。 𐟚력ˆ𖥺槚„废止如果制度已不适用当前情况，需废止时，同样应经过审批，并发布废止通知。

𐟓„【子公司可以向另一家子公司采购劳务服务吗】𐟓⊥Œ一国企集团下属的子公司可以直接向另一个子公司采购商品，钢材等建筑材料也是可以的𐟘‰！非依法必须招标的项目，可以直接采购，无须通过公开招标方式选择材料供应商𐟤飀‚ 对于非依法必须进行招标的项目，该公司的日常采购活动不受《招标投标法》和《政府采购法》管辖𐟘‚，但应执行企业内控采购管理制度的要求𐟘Ž。你是否正在寻找一种经济实惠、质量可靠的建筑材料采购方式𐟌ˆ？如果你是国企集团下属子公司的采购负责人，那么你真的需要了解一下我们的服务𐟛’！我们提供各种规格的钢材及建筑材料，交货速度快，价格合理，质量有保证𐟒ꣀ‚选择我们，为你的项目提供可靠的支持𐟌ˆ！

高级经济师职称加分项全解析 𐟓ˆ 在准备高级经济师职称申请时，除了基本的工作经验和教育背景，还有一些加分项可以帮助你脱颖而出。以下是一些关键的业绩提炼思路：背景：详细描述你的工作单位、职务和岗位。如果你在集团公司总部工作，或者担任高级职务，或者公司规模较大（如资产额或收入），记得多写一些。工作内容：列出你负责的具体工作，如企业管理工作、融资、投资、资金调度、预算、成本管理、风险控制、并购重组等。工作效果：展示你提出的经营决策建议、理财建议以及撰写的财务分析报告。如果有突出的业绩或对公司有较大贡献，一定要详细描述。例如，获得业务能手称号，或者在预算、内控、财务管理等制度的制定中主持或参与，主持课题研究并撰写科研论文专著，通过创新创造经济效益和社会效益。商业模式创新和管理制度创新：如果你在商业模式或管理制度上有创新，记得提及。这可以是你主持或参与的项目，或者是你个人的研究成果。其他贡献：任何对公司有显著贡献的活动或项目，都可以作为加分项。例如，通过你的工作提高了公司的运营效率，或者帮助公司节省了大量成本。通过以上几点，你可以更好地展示你的专业能力和业绩，从而提高职称申请的成功率。

小企业如何建立有效的内控管理体系 𐟓ˆ 小企业要想在竞争激烈的市场中立于不败之地，必须加强内部控制管理。通过以下措施，小企业可以建立起健全的内控管理体系，提高运营效率，降低风险，增强竞争力，为企业的可持续发展提供保障。明确岗位职责 𐟓‹ 每个员工的职责和权限范围必须明确，确保工作职能清晰，避免职责交叉和责任模糊。这样可以让员工知道自己的责任所在，也能方便管理层的监督。建立内部控制制度 𐟓œ 明确内控管理的目标和原则，建立适合企业规模和业务特点的内部控制制度。这包括审批流程、授权机制、风险评估和监督机制等。制度的建立是内控管理的基础，确保企业运营和财务活动的合规性和有效性。实施审批程序 𐟔 建立审批程序，确保各项业务活动符合公司政策和规定。审批人员应按照公司规定的权限进行审批，避免越权操作。这样可以有效防止内部违规行为的发生。设立内部审计机构 𐟔 建立内部审计部门或委员会，定期对公司各项业务活动进行审计和评估。发现问题并提出改进建议，确保企业运营的合规性和有效性。制定风险管理政策 ⚠️ 识别和评估企业面临的各类风险，建立风险管理政策和流程。采取相应措施降低风险对企业的影响，确保企业的稳健运营。建立财务制度 𐟒𜊥𛺧닥奅觚„财务管理和会计制度，包括财务报告、成本控制、资金管理等方面的规定。确保财务数据的准确性和可靠性，为企业的决策提供有力支持。培训员工 𐟓š 对员工进行内控管理和风险意识的培训，提高员工对内部控制的理解和执行能力。让员工意识到内控管理的重要性，并积极参与其中。定期评估和改进 ⏳ 定期评估内控管理制度的有效性和执行情况，及时发现问题并采取改进措施。不断完善内部控制体系，确保其适应企业发展的需要。委托外部机构进行审计 𐟓‹ 定期委托独立的外部机构进行审计，评估企业内控管理的有效性和合规性。发现问题并提出改进建议，确保企业的运营符合法律法规和行业标准。通过以上措施，小企业可以建立起健全的内控管理体系，提高企业运营效率，降低风险，增强竞争力，为企业的可持续发展提供保障。

𐟧企业为何要追求财税合规？ 𐟤”你是否曾思考过，企业为何要追求财税合规？在大数据技术日益普及的今天，税务监管手段正朝着精准化、高效化、数智化、信息化方向发展。𐟓ˆ 𐟒𜨴⧨Ž合规，不仅是企业在财务和税务方面必须遵守的法律法规和规范，更是企业经营的重要一环。它涵盖了税收、资金、财务报告、内部控制和法律等多个方面，确保企业合法经营，避免法律风险。𐟔’ 𐟓具体来说，企业需要按照会计准则和财务报告要求记账、编制财务报告，提供真实、准确、完善的财务信息。同时，企业必须遵守国家法律法规和行业规范，确保资金来源合法、流向合规。在税务方面，企业需要关注税收法律法规的变化，合理利用税收优惠政策，降低税负。𐟒ኊ𐟛᯸此外，内部控制也是财税合规的关键一环。它涉及企业内部的制度、流程、执行情况和监督机制等，确保企业的财务和业务活动合法、合规、规范和高效。简单来说，就是企业的“账钱税控”。𐟔 𐟚€那么，如何做到财税合规呢？首先，企业需要建立合规的内控管理思维，重视并推动公司财务、业务的合规经营。其次，注重组织架构设计与权责分配，确保企业运营的高效与规范。最后，制定并执行财务内控制度，重视并规范财务人员管控。通过这些措施，企业可以更好地遵循财税合规原则，实现持续稳健的发展。𐟌Ÿ

𐟓š学校内部控制全解析𐟔 𐟏륭榠᥆…部控制手册，专为学校管理精心打造。𐟓– 𐟔探索学校内部控制的奥秘，提升学校运营效率。𐟚€ 𐟓‹本手册涵盖学校管理的方方面面，从行政事业内控到学校资料管理，一应俱全。𐟓‘ 𐟎“无论是学校运营还是管理制度，这里都有详尽的解读和实用的建议。𐟌Ÿ 𐟒᥿릝夸€起探索如何通过内部控制提升学校管理水平吧！𐟚€

中小企业合规管理全攻略 ### 企业合规管理概览 𐟓Š 合规管理体系的构成 𐟏›️ 企业合规师的岗位职责 𐟓‹ 专项合规管理 𐟔 合规管理体系的构成 𐟓š 合规管理体系概述 𐟓– 合规管理体系的核心内容 𐟓 高层领导的承诺 𐟒ꊥˆ规方针 𐟓 组织的角色、职责和权限 𐟑劥ˆ规风险的应对措施 ⚠️ 合规目标和实施策划 𐟎”歷合规管理的资源 𐟒𜊥‘˜工合规能力的确认方案及实施记录 𐟓‹ 培训与员工对合规及不合规后果的认识 𐟓š 沟通与文件化信息 𐟓 合规管理体系运行的策划和控制 𐟚€ 内控流程、外包过程、绩效评价、管理评审 𐟔„ 不合规事件发生的纠正措施与持续改进 𐟔„ 合规话题内容 𐟓– 强制性合规义务 ⚖️ 适用法律的强制性规定 𐟓œ 对强制性规定的解释和理解 𐟤” 强制性规定产生的社会和立法背景 𐟌 执法机关和执法流程 𐟏›️ 违规后果 ⚠️ 案例分析 𐟓– 强制性规定发展的历程和未来方向 𐟔𜹦€祐ˆ规义务 𐟌Ÿ 企业可以自愿履行的合规义务 𐟌Ÿ 弹性合规义务的依据 𐟌Ÿ 行业内的一般做法及其效果分析 𐟌Ÿ 制度设计 𐟏⊤𜁤𘚥𗵤𘭧š„做法 𐟓œ 制度设计的目的 𐟌Ÿ 不同的制度方案 𐟌Ÿ SWOT分析法在制度选择中的应用 𐟌Ÿ 通用合规实践 𐟓‹ 具体的制度设计下的范例 𐟌Ÿ 制度样本、内部控制要点、流程模型、报告模板、培训资料等 𐟌Ÿ

高级经济师评审加分秘籍𐟓ˆ 想要在高级经济师评审中脱颖而出？以下是一些实用的加分技巧： 1️⃣ 展示你的背景：首先，突出你在知名公司的工作经历，担任的职位，以及公司规模和资产收入情况。这些都能为你的业绩加分。 2️⃣ 明确你的职责：详细介绍你的工作内容，比如你是否负责企业的日常管理、融资、投资，是否参与资金调度、预算编制、成本控制、风险管理或并购重组等关键领域。这些职责体现了你的专业能力。 3️⃣ 展示你的成果：重点展示你的工作成果，比如你是否提出过有见地的经营或理财建议，撰写过财务分析报告，或者获得过业务能手称号，参与过商业模式或管理制度的创新，主持或参与过预算、内控、财务管理等制度的制定。这些都能体现你的专业贡献。 4️⃣ 创新与研究：如果你主持过课题研究，撰写过科研论文或专著，那么一定要突出这些成果。通过创新，你为公司创造了多少经济效益和社会效益？对互联网+财务有何独到见解？科研论文是否获得过奖项？在培养新人方面，你有哪些贡献？ 5️⃣ 塑造个人品牌：最后，别忘了展示你的个人品牌。你的专业理念、工作风格、领导能力，都是你独特的标签。将以上这些点串联起来，你的业绩提炼就清晰、有力了。

合规风险评估：从外部监管到利益相关者企业需要全面分析合规风险，包括风险发生的可能性和风险发生后的影响程度，为合规风险应对提供有力支持。以下是对合规风险事件的详细评价分析：外部监管执行力度 𐟛᯸ 首先，企业应考虑外部监管的执行力度。这包括相关政策、法律法规的完善程度，以及监管部门的执行力度。例如，政府对合规风险的监管力度、相关法律法规的更新频率等。内控制度执行力度 𐟓œ 其次，企业内部的内控制度也是评估合规风险的重要方面。这包括企业用以控制合规风险的规章、制度的完善程度及执行力度。例如，企业内部是否有健全的合规管理制度，以及这些制度是否得到有效执行。相关主体和合规管理能力 𐟑劥†次，风险事件的相关主体和合规管理能力也是评估的重点。这包括企业内部相关人员对政策、法律法规、企业规章制度以及合规风险控制技巧的了解和掌握程度。例如，企业员工是否具备足够的合规意识和技能，以及他们是否能够有效地识别和应对合规风险。利益相关者的综合状况 𐟤 最后，利益相关者的综合状况也是评估合规风险时需要考虑的因素。这包括利益相关者的综合资质、履约能力、过往记录、合规风险偏好的表达等。例如，企业客户、供应商、合作伙伴等利益相关者的合规记录和风险偏好。通过以上四个方面的评估，企业可以全面了解合规风险事件的影响程度和发生可能性，从而制定有效的合规风险管理策略。

银行如何筑牢内控防线？看这里！大家好，今天我们来聊聊银行如何做好风险防控，筑牢内控防线。作为一个在银行摸爬滚打多年的老手，我深知内控管理的重要性。下面我就给大家分享一些我们银行在这方面的经验和做法，希望对大家有所帮助。加强内控建设，梳理内控制度 𐟓œ 首先，我们银行一直在加强内控建设，梳理内控制度。今年以来，各部门都在梳理制度漏洞和流程缺陷，了解在制度建设、合规培训、责任追究等方面的合规风险控制情况。尤其是全面掌握合规风险管理中存在的问题，确保规章制度能覆盖到工作流程的每一个环节、每一个风险点。通过新修订制度，我们夯实了合规经营管理基础。提前识别合规风险，守牢合规底线 𐟚芊我们按照各部门职责，定期组织开展案件风险防控工作，对各业务条线和重要岗位操作人员情况进行风险隐患排查。压实合规、运营、授信、审计等中后台条线的风险管理职责，实行统筹管理、全流程参与，推进风险管理管控前移。同时，多部门联合行动做实检查辅导，加大信贷、柜面手续审核力度，灵活采用现场、非现场等检查手段，保证检查网点全覆盖，规范业务操作流程，提高全员合规操作水平。今年以来，我们定期进行全辖风险合规检查，其中信贷业务类检查X次、票据类业务X次、柜台和会计结算业务X次。增加员工培训力度，树立合规文化 𐟓š 我们非常重视员工的培训教育。把内控合规教育培训纳入工作日程，大力开展内控合规培训教育。利用晨会、业务培训、警示教育等方式，组织开展形式多样的合规教育、应知应会培训活动，切实增强一线员工的合规意识。对关键领域、关键岗位、重点人员常态化开展警示教育、合规操作培训，提升其风险识别和管理能力。今年以来，我们举办合规培训X次，警示教育X次，覆盖率达到100%。通过培训教育引导全体员工牢固树立正确的价值观，确保每名员工熟练掌握其岗位规章制度、操作流程和有关法律法规，打牢内控合规的思想基础。总结 𐟓 总的来说，我们银行在风险防控和内控管理上下了不少功夫，取得了不错的成效。但风险防控永远在路上，我们需要继续努力，确保银行的安全稳健运营。希望我们的经验对大家有所帮助！

专栏内容推荐

780 x 1102 · jpeg
公司内控管理制度文档1.docWord模板下载_熊猫办公
素材来自:tukuppt.com
780 x 1102 · jpeg
内控管理制度Word模板下载_熊猫办公
素材来自:tukuppt.com

874 x 418 · jpeg
可控因素和不可控因素有哪些（企业的可控和不可控因素有哪些）-百运网
素材来自:by56.com

800 x 600 · jpeg
内控制度-陕西正源会计师事务所有限责任公司
素材来自:sxzygroup.com
780 x 1102 · jpeg
企业内控管理制度Word模板下载_编号ldvnwzxz_熊猫办公
素材来自:tukuppt.com

780 x 1102 · jpeg
企业公司内控管理制度汇编Word模板下载_熊猫办公
素材来自:tukuppt.com
2245 x 1855 · jpeg
经济责任审计工作流程图-中国政法大学审计处
素材来自:shenji.cupl.edu.cn

657 x 888 · jpeg
内控制度清单及简要说明_word文档免费下载_文档大全
素材来自:1mpi.com
780 x 1102 · jpeg
企业内控管理制度主要内容Word模板下载_编号lvvzwdar_熊猫办公
素材来自:tukuppt.com

780 x 1102 · jpeg
内控管理制度Word模板下载_编号qxdkjaey_熊猫办公
素材来自:tukuppt.com
780 x 1102 · jpeg
公司内控管理制度(标准版)Word模板下载_编号leknvnvv_熊猫办公
素材来自:tukuppt.com

780 x 1102 · jpeg
内控管理制度Word模板下载_熊猫办公
素材来自:tukuppt.com
780 x 1102 · jpeg
企业内控管理制度（通用7篇）Word模板下载_编号lrdnbxjl_熊猫办公
素材来自:tukuppt.com

800 x 1130 · jpeg
浅谈企业财务内控管理制度建设word模板免费下载_编号z65arlmdk_图精灵
素材来自:616pic.com
4483 x 2675 · jpeg
国新文化控股股份有限公司-新闻中心-行业研究-对接产业需求服务经济发展培养高素质技术技能人才
素材来自:crhc-culture.com

780 x 1102 · jpeg
内控制度管理办法Word模板下载_编号qprnpdgr_熊猫办公
素材来自:tukuppt.com
455 x 297 · png
内部控制与风险管理系列课程
素材来自:caishui.gaodun.com

700 x 656 · jpeg
内控体系与风险管理 - 运营管控 - 联系我们福布斯在线客服电话19048888882
素材来自:tl-consulting.cn
774 x 1094 · jpeg
公司内控管理制度文档Word模板下载_编号xlgdxovq_熊猫办公
素材来自:tukuppt.com